ייעוץ וליווי פיננסי

הגן של יעל וענת

יעל וענת הן אחיות. יעל למדה חינוך מיוחד וענת למדה תרפיה בשילוב אמנויות. הן חשבו ומצאו, שכדאי להן להקים גן ילדים, שיפעל במתכונת חדשנית. לא היה להן ניסיון או ידע בניהול פיננסי, אבל הייתה להן המון תשוקה.

הגן הייחודי אכן זכה לביקוש, אולם לא הצליח להתרומם כעסק. כבר בשנה הראשונה, הן מצאו את עצמן פעם אחר פעם נאלצות להגיע לסניף הבנק לטפל בחריגה מהמסגרת. כשפגשתי אותן, הן היו על סף בכי, כי לא רצו לסגור את הגן. בדיקה קצרה הראתה, כי הן סובלות מליקויים נפוצים בעסקים משפחתיים:

חוסר הבנה בפיננסים וליקויים בהעברת נתונים כספיים

בעסקים המשפחתיים נהוג לומר, ש"אפשר לסמוך רק על מישהו מהמשפחה שלא יגנוב את הקופה". לכן, בדרך כלל, מקבל אחד מבני המשפחה את האחריות על ניהול הכספים והדוחות – אם במינוי של המייסד או בהחלטה אחרת. "איש הכספים" המשפחתי הוא לאו דווקא מישהו שמבין בתחום. אמנם, הוא עושה כמיטב יכולתו, אך העדר הכלים הנכונים וההבנה הפיננסית עלולים לגרום לו לעשות טעויות.

זה מאוד נוח לשאר בני המשפחה, שיש מי שמשחרר אותם מ"כאב הראש", אלא שזה בדיוק מה שעלול לדרדר את העסק לבעיות כספיות. הם נותרים לרוב די "מנותקים", כי הם ניזונים רק מהמידע שאיש הכספים מוסר, רק שהוא אינו מדווח באופן סדיר, לא באופן מלא ולעיתים אפילו באופן שגוי.

לא פעם, נוצר פער מהותי בין התמונה הפיננסית שהם מציירים לבין המצב בפועל. בשל כך ובשל העדר הידע המקצועי הרלוונטי, מתקבלות בעסק החלטות כספיות מהותיות שגויות.

ניהול בלתי מקצועי של העושר המשפחתי

הראייה העסקית-פיננסית בעסק המשפחתי שונה במהותה מזו של עסק רגיל, מאחר שהמטרות שלהם לטווח הארוך שונות. עסק רגיל ישאף להשיג רווח באחת מהדרכים האלה, לפחות:

1. יצירת רווח מיידי ממכירת העסק (אקזיט).
2. יצירת רווחים לאורך זמן, עד שייסגר או יימכר.
3. יצירת רווחים בעסק, שכולם עוברים לבעל העסק.

בעסק משפחתי, לעומת זאת, מטרת-העל היא ליצור המשכיות של הפעילות העסקית לאורך דורות רבים; "אקזיט" אינו נמצא על הפרק.

מטרה נוספת היא לייצר פעילות עסקית ענפה, שתפרנס את כל בני המשפחה ההולכת ומתרחבת לאורך דורות - גם אלו שאינם מעורבים פיזית בניהול העסק, כגון כלות וחתנים. השגת המטרה מחייבת יצירת איתנות פיננסית וביצוע השקעות מניבות, ולשם כך נדרש תכנון מסודר ומעקב מקצועי אחר היישום בפועל. זו הסיבה שעסקים משפחתיים מאופיינים בלקיחת סיכונים נמוכים יותר, ביחס לעסקים מקבילים באותו התחום.

מעבר לכך, בני המשפחה זקוקים במקרים רבים לייעוץ ולליווי פיננסי בנושאים הקשורים לביתם: בדור המייסד, יש מקום לתכנון פיננסי לקראת הפרישה לגמלאות (כולל תכנון ההכנסות בתקופת הפרישה ולפניה), ובדור השני, יש ביקוש לתכנון פיננסי כולל לעצמם ולמשפחתם הגרעינית, וגם לנכדים.